企业需注意的5大现金流问题汇总

中小企业主往往事务繁忙，因此他们很少有时间关注公司的现金流。往往对公司的财务状况摸不着头脑，直到出现问题时一筹莫展。本文分析了一些严重的现金流使用误区，这些现金流的误区可能对公司不利。来看看你的公司是否存在这些错误并且学习如何避免这些错误。

1）销售支出太多

作为一个小企业，即使以亏损为代价，也无法吸引新客户。两个指标可以确定客户是否为你带来了预期的利润。其中一项就是获客成本，即获得一个顾客所需成本。另外一项是顾客“生命周期的价值”。这是在产品进入和退出市场之间由顾客产生的收益。而且这项收益必须高于获客成本。这样公司才会产生良好的现金流循环。

2）盈利计算的偏差

有时候，一个运行良好，现金充足的公司会购买一个巨大的办公室，或者在租金，基本设施等方面投入过多的资金，并且觉得这些花费理所应当。尽管如此，当公司变得艰难时，公司很难跟上这些日益增长的支出，并最终导致现金快速流失。因此，一家公司可能会在一段时间内，从一家现金充裕的公司变成现金匮乏的公司。预计这些费用及其后果对于公司的利益是必要的。只有在付清所有费用后，银行账户中有足够的资金，才能保障盈利。

3）忽视延期付款

如果你的供应商拒绝等待你的付款，那么你就必须支付所有资金来保证后续合作。因此，在这个流动资金链中，将向供应商支付大部分必要的资金，这样也无法轻松地运营。太多的贷款可能影响你的资金需要，因为资金3个月以后才能到，作为供应商将会失去信誉，这意味着3个月内不付款或者持有费用，这可能会严重阻碍大规模的运营。

4）管理不善的税收

无论是否到了截止日期，税收都会带来影响现金流的利润或者惩罚。如果纳税人有多项违约情况，那么所得税部门或商业税务部门可能会对您的业务进行审计，会与更多的处罚。因此，必须考虑税收，并在财务计划中进行准确的计算。

5）其它隐藏成本

一些开支在一开始似乎微不足道，但是通常来说，多年来积累起来的时候，可能会对整个公司造成影响。这些可以是保险范围，信用卡费用，不可预见的员工流失，许可证/执照，逾期雇员福利，商业和法律费用，货物承运人的扣留费用等等。

财务管理混乱,会计信息失真的一个重要原因是会计基础工作薄弱。中小企业经营者和相关管理人员要提高对会计核算职能和监督职能的认识,从促进市场经济健康发展和企业持续发展的高度认识企业会计工作的重要性,并以相关部门的法律、规定为依据,严格规范企业会计基础工作。